Caso Práctico
Con el siguiente caso práctico aprenderemos cómo elaborar un plan financiero y tomar decisiones sobre cual es la mejor estrategia de financiación para nuestra empresa.
Plan Financiero.
2. Proyección de Ingresos y Gastos Operativos (Años 1-3)
Año 1:
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Concepto |
Importe (€) |
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Ingresos |
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Ingresos por residentes |
2,250,000 |
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Otros ingresos (subvenciones, serv. adic.) |
150,000 |
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Total ingresos Año 1 |
2,400,000 |
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Gastos operativos |
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Personal (enfermeros, doctores, staff) |
1,200,000 |
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Servicios generales (electricidad, agua,…) |
300,000 |
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Mantenimiento y tecnología |
150,000 |
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Costes financieros (intereses y otros) |
150,000 |
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Total gastos operativos Año 1 |
1,800,000 |
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Beneficio Operativo |
600,000 |
Año 2:
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Concepto |
Importe (€) |
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Ingresos |
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Ingresos por residentes |
2,754,000 |
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Otros ingresos (subvenciones, serv. adic.) |
160,000 |
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Total ingresos Año 1 |
2,914,000 |
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Gastos operativos |
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Personal (enfermeros, doctores, staff) |
1,260,000 |
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Servicios generales (electricidad, agua,…) |
320,000 |
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Mantenimiento y tecnología |
160,000 |
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costes financieros (intereses y otros) |
150,000 |
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Total gastos operativos Año 1 |
1,890,000 |
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Beneficio Operativo |
1,024,000 |
Año 3:
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Concepto |
Importe (€) |
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Ingresos |
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Ingresos por residentes |
3,120,000 |
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Otros ingresos (subvenciones, serv. adic.) |
170,000 |
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Total ingresos Año 1 |
3,290,000 |
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Gastos operativos |
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Personal (enfermeros, doctores, staff) |
1,300,000 |
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Servicios generales (electricidad, agua,…) |
350,000 |
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Mantenimiento y tecnología |
170,000 |
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costes financieros (intereses y otros) |
150,000 |
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Total gastos operativos Año 1 |
1,970,000 |
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Beneficio Operativo |
1,320,000 |